Llenar la declaración anual en el portal del SAT es un proceso de seis pasos principales: ingresar al sistema, revisar tus datos precargados, capturar deducciones, revisar el cálculo, firmar y enviar.
El SAT diseñó su portal para que puedas completar el proceso en menos de una hora. Conocer cada pantalla de antemano reduce errores y tiempo.
Qué necesitas antes de comenzar
Antes de abrir el portal, ten estos elementos listos:
- Tu RFC (Registro Federal de Contribuyentes)
- Tu Contraseña o tu e.firma (antes llamada FIEL)
- Tus CFDIs de deducciones personales del año
- Tu estado de cuenta bancario (por si hay saldo a favor)
- Una conexión estable a internet y el navegador actualizado
El portal usa tecnología que no funciona bien en versiones antiguas de navegador. Usa Chrome o Firefox en su versión más reciente.
Paso 1: Ingresar al portal del SAT
Entra a sat.gob.mx y selecciona la sección "Declaraciones". Después elige "Presenta tu declaración anual de personas físicas".
El sistema te pedirá tu RFC y tu Contraseña. Si tienes e.firma, también puedes usarla. La e.firma es más segura y es obligatoria si tu declaración genera impuesto a cargo mayor a cierto monto.
Error frecuente: escribir el RFC con espacios o en minúsculas. El RFC siempre va en mayúsculas y sin espacios.
Una vez dentro, el sistema te muestra un menú con los ejercicios fiscales disponibles. Selecciona el año que vas a declarar.
Paso 2: Revisar la sección "Ingresos"
El portal carga automáticamente tus ingresos. Esta información viene de los CFDIs de nómina que tu patrón emitió durante el año.
Verás una pantalla con tu ingreso anual acumulado y el ISR retenido por tu empleador. Revisa que el total de ingresos coincida con lo que aparece en tus recibos de nómina.
Ejemplo práctico: Si trabajas en Liverpool y tu salario mensual es $18,500, al final del año tu ingreso acumulado debe ser aproximadamente $222,000. Si el portal muestra una cantidad diferente, contacta a tu área de Recursos Humanos antes de continuar.
Si tienes más de un empleador durante el año —por ejemplo, cambiaste de Bimbo a FEMSA en junio— el sistema debe mostrar los ingresos de ambas empresas. Verifica que ambos aparezcan.
Paso 3: Capturar las deducciones personales
Esta es la sección más importante para obtener un saldo a favor. El sistema ya precarga algunas deducciones detectadas automáticamente. Sin embargo, debes revisar y completar las que no aparezcan.
Las deducciones se capturan en distintas subsecciones:
| Tipo de deducción | Dónde capturarla |
|---|---|
| Honorarios médicos y dentales | "Gastos médicos" |
| Colegiaturas (preescolar a preparatoria) | "Colegiaturas" |
| Intereses hipotecarios reales | "Intereses reales por crédito hipotecario" |
| Donativos | "Donativos" |
| Aportaciones voluntarias al Afore | "Aportaciones complementarias de retiro" |
| Primas de seguro de gastos médicos mayores | "Primas de seguro de gastos médicos" |
Para capturar una deducción manualmente, haz clic en el lápiz o en "Agregar". El sistema te pedirá el UUID del CFDI (el folio fiscal de tu factura electrónica). Introdúcelo y el sistema valida automáticamente que la factura exista en sus registros.
Ejemplo práctico: Pagaste $9,500 al año en consultas con tu médico y tienes la factura a tu nombre y RFC. Entras a "Gastos médicos", haces clic en "Agregar" e ingresas el UUID de la factura. El sistema la valida y suma el monto.
Recuerda el límite aprendido en la lección anterior: el total de tus deducciones personales no puede superar el 15% de tu ingreso anual ni $131,000 aproximadamente. El portal hace este cálculo solo.
Paso 4: Revisar el resumen del cálculo
Después de capturar todas tus deducciones, el portal muestra una pantalla de resumen. Ahí verás:
- Ingresos acumulables: el total de lo que ganaste
- Deducciones personales: el total que capturaste
- Base gravable: ingresos menos deducciones
- ISR determinado: el impuesto que corresponde pagar
- ISR retenido: lo que ya te descontaron en la nómina
- Resultado: saldo a favor o impuesto a cargo
Ejemplo con números reales:
Ingresos acumulables: $222,000
Deducciones personales: $28,500
Base gravable: $193,500
ISR determinado: $38,200
ISR retenido: $41,000
Resultado: Saldo a favor de $2,800
En este caso, el SAT te devolvería $2,800. Si el ISR determinado fuera mayor al ISR retenido, tendrías impuesto a cargo y deberías pagar la diferencia.
Si el resultado no te parece correcto, regresa a las secciones anteriores y revisa los datos. No avances si hay un error en esta pantalla.
Paso 5: Capturar la cuenta bancaria para devolución
Si tienes saldo a favor, el portal te pedirá tu CLABE interbancaria de 18 dígitos. El SAT deposita directamente en esa cuenta.
Usa una cuenta a tu nombre. El SAT no deposita en cuentas de terceros. Si cambias de banco antes de recibir la devolución, actualiza tu CLABE en el portal.
Error común: capturar una CLABE incorrecta. El sistema no valida en tiempo real si la CLABE existe. Un error aquí retrasa tu devolución semanas o meses.
Si tienes impuesto a cargo, el portal te muestra las opciones de pago: línea de captura para pagar en banco, pago con tarjeta o pago en ventanilla. El plazo límite es el 30 de abril de cada año para personas físicas asalariadas.
Paso 6: Firmar y enviar la declaración
Antes del envío, el portal muestra una vista previa de toda tu declaración. Léela con calma. Verifica nombres, montos y la CLABE.
Para enviar, el sistema te pedirá tu Contraseña o tu e.firma. Si la declaración tiene saldo a cargo mayor a cierto límite, la e.firma es obligatoria.
Haz clic en "Enviar declaración". El portal procesa el envío y genera el acuse de recibo.
El acuse de recibo es el documento que confirma que tu declaración fue recibida por el SAT. Contiene:
- Tu RFC y nombre
- La fecha y hora exacta del envío
- El número de operación
- El resultado (saldo a favor o a cargo)
Descarga el acuse en PDF y guárdalo. Es tu comprobante legal de que presentaste la declaración a tiempo.
Errores comunes al llenar la declaración
1. No verificar los ingresos precargados. El SAT cruza información de los CFDIs de nómina, pero puede haber errores si tu patrón no timbró correctamente. Siempre compara con tus recibos de nómina físicos.
2. Capturar deducciones sin tener el CFDI válido. Si intentas agregar una deducción y el UUID no existe en el sistema del SAT, el portal la rechaza. Asegúrate de tener facturas electrónicas válidas, no solo notas de remisión o recibos de caja.
3. No descargar el acuse de recibo. Muchas personas cierran el portal después de enviar, sin descargar el acuse. Sin ese documento, no puedes demostrar que presentaste tu declaración si el SAT lo cuestiona después.
4. Dejar la sesión abierta sin actividad. El portal cierra la sesión automáticamente por inactividad. Si esto ocurre antes de enviar, es posible que pierdas los datos capturados manualmente. Guarda avances frecuentes usando el botón "Guardar" si está disponible.
5. Presentar la declaración tarde. El plazo es el 30 de abril. Una declaración presentada el 1 de mayo ya genera recargos y posibles multas, aunque el monto sea pequeño.
Resumen del proceso en tabla
| Paso | Acción | Tiempo estimado |
|---|---|---|
| 1 | Ingresar con RFC y Contraseña | 2 minutos |
| 2 | Revisar ingresos precargados | 5 minutos |
| 3 | Capturar deducciones personales | 15–20 minutos |
| 4 | Revisar el resumen del cálculo | 5 minutos |
| 5 | Capturar CLABE o elegir forma de pago | 3 minutos |
| 6 | Firmar, enviar y descargar acuse | 5 minutos |
El proceso completo toma entre 30 y 45 minutos si tienes todos los documentos listos.