La Ley 73 y la Ley 97 son dos marcos legales del IMSS que determinan cómo se calcula tu pensión según la fecha en que empezaste a trabajar formalmente.
Entender cuál ley te aplica es una de las decisiones más importantes de tu vida laboral. El monto que recibirás al jubilarte puede variar de forma significativa dependiendo de cuál sistema rige tu caso.
Los dos sistemas de pensión del IMSS
El IMSS ha operado bajo dos leyes distintas a lo largo de su historia.
La Ley del Seguro Social de 1973 (conocida como "Ley 73") estuvo vigente hasta el 30 de junio de 1997. La Ley del Seguro Social de 1997 ("Ley 97") entró en vigor el 1 de julio de 1997 y sigue vigente hasta hoy.
El cambio no fue menor: la Ley 97 transformó el sistema de pensiones de uno de beneficio definido a uno de contribución definida. Esto cambió por completo la forma en que se acumula y calcula tu pensión.
¿Cómo funciona la Ley 73?
La Ley 73 es un sistema de beneficio definido: el IMSS calcula tu pensión con base en tu salario y tus semanas cotizadas, sin importar cuánto dinero hay en tu cuenta individual.
Bajo este sistema, no existe cuenta individual de AFORE. El Estado administra los fondos de forma colectiva y paga las pensiones con esos recursos.
Fórmula de la Ley 73
La pensión se calcula así:
- Necesitas un mínimo de 500 semanas cotizadas (aproximadamente 10 años).
- La pensión se basa en el promedio salarial de tus últimos 5 años de trabajo.
- El porcentaje que recibes depende de tu edad y semanas cotizadas. Con 500 semanas obtienes el 35% de tu salario promedio. Puedes llegar hasta el 100% con más semanas y edad.
Ejemplo práctico: Lupita trabajó en Liverpool desde 1985 hasta 2005. Cotizó 1,040 semanas. Su salario promedio de los últimos 5 años fue de $18,000. Con su tabla de porcentajes, Lupita puede recibir una pensión mensual calculada por el IMSS que puede representar entre el 70% y el 80% de ese salario base.
Este sistema beneficia a quienes tuvieron salarios altos al final de su carrera, ya que el cálculo se basa en los últimos años.
¿Cómo funciona la Ley 97?
La Ley 97 es un sistema de contribución definida: tu pensión depende directamente del saldo acumulado en tu cuenta individual de AFORE.
Bajo este sistema, cada trabajador tiene su propia cuenta. Las aportaciones del trabajador, el patrón y el gobierno se depositan ahí cada quincena. El saldo crece con los rendimientos que genera tu AFORE.
Elementos que determinan tu pensión bajo la Ley 97
- Semanas cotizadas mínimas: 1,250 semanas (aproximadamente 24 años) para acceder a la pensión contributiva.
- Saldo acumulado en tu AFORE: a mayor saldo, mayor pensión.
- Modalidad de retiro: renta vitalicia con aseguradora o retiros programados.
- Edad mínima: 60 años para cesantía en edad avanzada, 65 para vejez.
Ejemplo práctico: Rodrigo empezó a trabajar en Bimbo en 1999. Lleva cotizando bajo la Ley 97 desde el inicio. A sus 65 años, su AFORE acumula un saldo de $950,000. Ese monto se convierte en su fuente de pensión, ya sea como renta vitalicia contratada con una aseguradora o como retiros programados.
Este sistema premia la constancia: más años cotizando y más aportaciones voluntarias generan un saldo mayor.
¿Quién está en cada ley?
Aquí está la regla clave:
| Situación | Ley que aplica |
|---|---|
| Empezaste a trabajar antes del 1 de julio de 1997 | Puedes elegir entre Ley 73 y Ley 97 |
| Empezaste a trabajar el 1 de julio de 1997 o después | Solo aplica Ley 97 |
Los trabajadores que empezaron antes de 1997 tienen un derecho de elección: al momento de jubilarse, pueden comparar ambas fórmulas y elegir la que les convenga más. Este derecho es irrenunciable y está protegido por ley.
Ejemplo: Carlos entró a trabajar en FEMSA en 1993. Cuando cumpla los requisitos para jubilarse, el IMSS calculará su pensión bajo ambas leyes. Si la Ley 73 le da $14,000 al mes y la Ley 97 solo $9,500 (porque su saldo en AFORE es bajo), Carlos puede elegir la Ley 73.
La pensión mínima garantizada
Bajo la Ley 97, si cumples con las semanas cotizadas pero tu saldo en AFORE no alcanza para una pensión suficiente, el gobierno te paga una pensión mínima garantizada.
A partir de 2021, esta pensión mínima es de $4,345 mensuales (monto actualizado periódicamente). Esta cantidad es financiada por el gobierno federal, no por tu AFORE.
Bajo la Ley 73, no existe este concepto de la misma forma. El cálculo de semanas y salario ya determina el monto mínimo.
Diferencias clave en una tabla
| Característica | Ley 73 | Ley 97 |
|---|---|---|
| Vigencia | Hasta junio de 1997 | Desde julio de 1997 |
| Tipo de sistema | Beneficio definido | Contribución definida |
| Cuenta individual (AFORE) | No | Sí |
| Base del cálculo | Salario + semanas cotizadas | Saldo acumulado en AFORE |
| Semanas mínimas | 500 | 1,250 |
| Pensión mínima garantizada | No aplica igual | Sí, garantizada por el gobierno |
| Derecho de elección | Solo para quienes tienen derechos en ambas | No aplica (solo Ley 97) |
¿Cómo saber bajo qué ley estás?
Sigue estos pasos para identificar tu situación:
Paso 1: Revisa tu número de semanas cotizadas en tu estado de cuenta de AFORE o en el portal del IMSS (imss.gob.mx).
Paso 2: Busca tu fecha de alta patronal más antigua. Si tienes un empleo formal previo al 1 de julio de 1997, tienes derechos bajo la Ley 73.
Paso 3: Si tienes más de 45 años y empezaste a trabajar antes de 1997, solicita una cita en el IMSS para que te calculen ambas pensiones estimadas. Esto te ayudará a tomar decisiones sobre si conviene reforzar tu AFORE o no.
Ejemplo: Valeria trabaja en Mercado Libre desde 2015. Nunca tuvo empleo formal antes de eso. Solo le aplica la Ley 97. Su estrategia debe enfocarse en acumular el mayor saldo posible en su AFORE durante su vida laboral.
Errores comunes
Error 1: Asumir que la Ley 73 siempre es mejor. No siempre. Si tus últimos 5 años de salario fueron bajos, la fórmula de la Ley 73 puede resultar en una pensión menor que la de tu saldo acumulado en AFORE. Siempre compara ambas opciones antes de decidir.
Error 2: Creer que por tener AFORE ya estás bajo la Ley 97. Algunos trabajadores con derechos bajo la Ley 73 también tienen cuenta de AFORE (porque se creó en 1997 para todos). Tener AFORE no significa que solo te aplica la Ley 97. Lo que importa es cuándo empezaste a cotizar.
Error 3: No solicitar el cálculo comparativo al IMSS. Muchos trabajadores con derechos en ambas leyes se jubilan sin pedir la comparación oficial. El IMSS está obligado a presentarte ambas opciones. Exige ese documento antes de firmar cualquier trámite de pensión.
Error 4: Ignorar las semanas cotizadas bajo la Ley 73. Algunos trabajadores que empezaron antes de 1997 cambiaron de empleo muchas veces y perdieron el hilo de sus semanas. Verifica en el IMSS que todas tus semanas anteriores a 1997 estén correctamente registradas. Un error de registro puede costarte miles de pesos en pensión.
Puntos clave para recordar
- La Ley 73 calcula la pensión con base en salario y semanas; la Ley 97 la calcula con base en el saldo de tu AFORE.
- Si empezaste a trabajar formalmente antes del 1 de julio de 1997, tienes derecho a elegir la ley que más te convenga al jubilarte.
- Si empezaste después de esa fecha, solo te aplica la Ley 97 y tu estrategia debe enfocarse en acumular el mayor saldo posible.
- Puedes verificar tu situación y semanas cotizadas directamente en el portal del IMSS o en tu estado de cuenta de AFORE.
- Siempre solicita al IMSS el cálculo comparativo antes de iniciar tu trámite de pensión.